Актуально для декларации за 2025 год | Срок сдачи до 30.04.2026
💰 Калькулятор налога на криптовалюту в РФ 2026
Рассчитайте НДФЛ 13% или 15% с продажи биткоина, USDT, ETH. Учтите расходы и налоговый вычет. Скачайте Excel-шаблон учёта транзакций и образец 3-НДФЛ.
🧮 Калькулятор НДФЛ для крипто-инвестора
*Расчёт для резидентов РФ. Налоговая база = доход - расходы - вычет. Если расходы не подтверждены, используется вычет 250 000 руб.
📊 Ставки налога на криптовалюту в 2026 году
| Годовой доход от продажи крипты | Ставка НДФЛ |
|---|---|
| до 2 400 000 ₽ | 13% |
| свыше 2 400 000 ₽ | 650 000 ₽ + 15% от суммы превышения |
| Для ИП на УСН (6%) | 6% от всех доходов |
| Для ИП на УСН (15%) | 15% от разницы доходов и расходов |
🔹 Декларация 3-НДФЛ подаётся до 30 апреля, налог уплачивается до 15 июля.
🔹 Штраф за неподачу декларации — 5% от суммы налога за каждый месяц, но не более 30% и не менее 1000 ₽.
📋 Пошаговая инструкция: как заполнить 3-НДФЛ для крипты
- Скачайте программу "Декларация" на сайте ФНС или заполните онлайн в личном кабинете.
- В разделе "Доходы" выберите "Продажа имущества" (код дохода 1510).
- Укажите сумму дохода в рублях (по курсу ЦБ на дату сделки).
- Укажите сумму расходов (чеки, выписки с биржи) или примените вычет 250 000 ₽.
- Приложите подтверждающие документы (скриншоты транзакций, договор купли-продажи).
- Отправьте декларацию через личный кабинет или в бумажном виде.
📎 Скачать Excel-шаблон учёта крипто-транзакций
Ведите учёт всех покупок и продаж, чтобы правильно рассчитать налог. Шаблон автоматически считает налоговую базу.
*Шаблон содержит пример заполнения за 2025 год.
❓ Частые вопросы о налогах на крипту
1. Нужно ли платить налог, если просто переводить USDT между своими кошельками?
Нет, перевод между собственными адресами не облагается налогом, но нужно иметь возможность подтвердить принадлежность кошельков.
Нет, перевод между собственными адресами не облагается налогом, но нужно иметь возможность подтвердить принадлежность кошельков.
2. Как ФНС узнает о моих доходах от крипты?
Биржи (Binance, Bybit, OKX) с 2025 года передают данные в ФНС по CRS. Банки также могут отправлять информацию о подозрительных операциях.
Биржи (Binance, Bybit, OKX) с 2025 года передают данные в ФНС по CRS. Банки также могут отправлять информацию о подозрительных операциях.
3. Что будет, если не подать декларацию?
Штраф 5% за каждый месяц просрочки + пени. При крупных суммах возможно уголовное дело по ст. 198 УК РФ (уклонение от уплаты налогов).
Штраф 5% за каждый месяц просрочки + пени. При крупных суммах возможно уголовное дело по ст. 198 УК РФ (уклонение от уплаты налогов).
4. Можно ли применить вычет на покупку жилья к доходам от крипты?
Нет, имущественный вычет применяется только к доходам, облагаемым по ставке 13%, но вычет на покупку жилья и вычет на доходы от продажи имущества — разные категории.
Нет, имущественный вычет применяется только к доходам, облагаемым по ставке 13%, но вычет на покупку жилья и вычет на доходы от продажи имущества — разные категории.
5. Какой налог при обмене одной крипты на другую (USDT → BTC)?
Обмен считается реализацией. Нужно оценить полученную крипту в рублях по курсу на дату обмена.
Обмен считается реализацией. Нужно оценить полученную крипту в рублях по курсу на дату обмена.
🤖 Получите готовую декларацию под ваши транзакции
Наш Telegram-бот поможет собрать данные с бирж и заполнит 3-НДФЛ за вас. Первая консультация бесплатна.