🧾 CRYPTO TAX CALCULATOR 2026 • LEGALIZE YOUR INCOME

Калькулятор налогов
на криптовалюту 2026

Рассчитай НДФЛ при продаже, майнинге, стейкинге. Сравни налоговые режимы. Получи готовую декларацию 3-НДФЛ. Легализуй крипто-доходы без штрафов.

13%
НДФЛ для физлиц
6%
Для самозанятых
3-НДФЛ
Декларация
30.04
Дедлайн подачи

💰 Калькулятор НДФЛ на крипту

Рассчитай налог при продаже криптовалюты. Учитывается разница между покупкой и продажей (прибыль).

⚡ Расчет налога
СУММА НАЛОГА
—
К уплате в бюджет
ПРИБЫЛЬ (ДО НАЛОГА)
—
Доходы минус расходы
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ
—
После уплаты налога
ЭФФЕКТИВНАЯ СТАВКА
—
% от дохода
⚠️ Важно
Налог платится только с прибыли (доходы минус расходы). Если вы продали крипту дешевле, чем купили — налога нет. Обязательно сохраняйте доказательства покупки (скриншоты, чеки бирж).

📊 Сравнение налоговых режимов

Какой режим выгоднее для крипто-доходов? Сравнение физлица, самозанятого и ИП.

Параметр Физлицо Самозанятый ИП на УСН ИП на ОСНО
Налоговая ставка 13% (15% > 5 млн) 6% 6% (доход) / 15% (прибыль) 13% + НДС 20%
Налог с 1 млн ₽ прибыли 130 000 ₽ 60 000 ₽ 60 000 ₽ 330 000 ₽
Лимит дохода Нет 2.4 млн ₽/год До 150 млн ₽/год Нет
Отчетность 3-НДФЛ раз в год Нет (автоматически) Квартальная + годовая Ежемесячная + годовая
Страховые взносы Нет (если не ИП) Фиксированные ~49 500 ₽/год Фиксированные + 1% > 300 тыс Фиксированные + 1% > 300 тыс
Можно учитывать расходы ✅ Да ❌ Нет ✅ Да (на УСН 15%) ✅ Да
Сложность ведения ⭐ Легко ⭐⭐ Очень легко ⭐⭐⭐⭐ Сложно ⭐⭐⭐⭐⭐ Очень сложно
Вердикт Для разовых сделок 🏆 Лучший до 2.4 млн Для больших объемов Не рекомендуется
💡 Рекомендация
До 2.4 млн ₽/год: оформи самозанятость — налог всего 6%, нет отчетности.
Свыше 2.4 млн ₽/год: открывай ИП на УСН 6% (доход) или 15% (прибыль).
Разовые сделки: достаточно декларации 3-НДФЛ раз в год.

📄 Генератор декларации 3-НДФЛ

Заполни данные и получи готовую декларацию для подачи в налоговую.

📝 Данные для декларации
📅 Сроки подачи
Декларация 3-НДФЛ подается до 30 апреля года, следующего за отчетным.
Налог уплачивается до 15 июля.
Пример: за 2025 год декларация подается до 30.04.2026, налог платится до 15.07.2026.

✅ Чек-лист легализации крипто-доходов

Пошаговая инструкция по легализации крипто-доходов без штрафов и проблем с налоговой.

📋 Пошаговый план
Собрал все доказательства покупки
Скриншоты бирж, чеки переводов, история сделок. Подтверждают расходы на покупку крипты.
Рассчитал прибыль по каждой сделке
Доходы минус расходы = прибыль. Налог платится только с прибыли, а не с оборота.
Выбрал налоговый режим
Самозанятый (6%) для доходов до 2.4 млн/год. ИП на УСН для больших объемов. Физлицо для разовых сделок.
Оформил самозанятость или ИП
Регистрация через Госуслуги за 5 минут. Самозанятость — бесплатно, ИП — госпошлика 800 ₽.
Вел учет всех операций
Таблица Excel или сервис типа Koinly. Фиксируй дату, сумму покупки, сумму продажи, прибыль.
Подготовил декларацию 3-НДФЛ
Используй наш генератор выше или программу "Декларация" с сайта ФНС. Заполни листы Д и Е.
Подал декларацию в ФНС
До 30 апреля через личный кабинет налогоплательщика или лично в инспекции. Приложи доказательства расходов.
Уплатил налог
До 15 июля через банк или личный кабинет. Сохрани платежку как доказательство оплаты.
Использую гарант-сервис для сделок
Гарант предоставляет юридически оформленные документы (договор, акт), которые принимаются налоговой как доказательство.
Проконсультировался с бухгалтером
Для сложных случаев (DeFi, NFT, майнинг) лучше получить консультацию специалиста. Экономия на штрафах окупает расходы.
🚨 Штрафы за неуплату
Неподача декларации: штраф 1000 ₽ + 20% от неуплаченной суммы.
Поздняя подача: 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (максимум 30%).
Неуплата налога: пеня 1/300 ставки рефинансирования за каждый день + штраф 20-40% от суммы.
Уголовная ответственность: при сумме налога свыше 2.7 млн ₽ — ст. 198 УК РФ (до 3 лет лишения свободы).

❓ FAQ по налогам на криптовалюту

Нужно ли платить налог при покупке крипты за рубли? +
Нет, налог платится только при продаже крипты за фиат или при обмене на товары/услуги. Покупка крипты — это расход, который можно учесть при расчете прибыли. Пример: купили BTC за 500 000 ₽, продали за 800 000 ₽ — налог с прибыли 300 000 ₽.
Как доказать расходы на покупку крипты? +
Подойдут: скриншоты из личного кабинета биржи, выписки по банковским картам, чеки P2P-переводов, договоры купли-продажи через гарант-сервис. Главное — чтобы была видна дата, сумма и контрагент. Гарант-сервис предоставляет юридически оформленные документы, которые принимаются налоговой.
Нужно ли платить налог при переводе крипты между своими кошельками? +
Нет, перевод между своими кошельками не является продажей и не облагается налогом. Налог возникает только при обмене крипты на фиат или товары/услуги. Однако крупные переводы могут привлечь внимание банка по 115-ФЗ.
Как платить налог с майнинга? +
Майнинг считается предпринимательской деятельностью. Нужно оформить ИП или самозанятость. Налог платится с стоимости добытой крипты на момент получения (по курсу ЦБ на дату майнинга). Можно учесть расходы на оборудование и электричество (на УСН 15% или ОСНО). Для физических лиц без регистрации — НДФЛ 13% со всей суммы добытого.
Нужно ли платить налог со стейкинга и фарминга? +
Да, вознаграждения за стейкинг и фарминг считаются доходом. Налог платится с стоимости полученных токенов на момент их начисления (по курсу ЦБ). При последующей продаже — налог с разницы между ценой продажи и ценой на момент получения. Для регулярного стейкинга рекомендуется оформить самозанятость или ИП.
Что будет, если налоговая узнает о крипте? +
ФНС может узнать о крипто-доходах через: запросы к биржам, анализ банковских операций (крупные P2P-переводы), сообщения от других государств (CRS). Если вы не задекларировали доходы — штрафы, пени, возможно уголовное дело при крупных суммах. Лучше легализовать доходы добровольно — штрафы будут минимальными.
Можно ли не платить налог, если продаю крипту дешевле, чем купил? +
Да, если вы продали крипту дешевле, чем купили — прибыли нет, налога нет. Но нужно доказать расходы на покупку (чеки, скриншоты, договоры). Если не можете доказать расходы — налоговая может начислить налог со всей суммы продажи. Поэтому всегда сохраняйте доказательства покупки и используйте гарант-сервисы.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для крипто-доходов? +
Используйте программу "Декларация" с сайта ФНС или наш генератор выше. Заполните: титульный лист, раздел 1 (сумма налога), раздел 2 (расчет налоговой базы), лист Д (доходы от продажи имущества). Укажите код дохода 1530 (продажа крипто-активов). Приложите документы, подтверждающие расходы. Подайте до 30 апреля через личный кабинет.
Нужно ли платить налог с NFT? +
Да, продажа NFT облагается налогом как продажа имущества. Налог 13% с прибыли (разница между ценой продажи и покупки). Если NFT получен бесплатно (airdrop, подарок) — налог со всей суммы продажи. Для регулярной торговли NFT рекомендуется оформить ИП или самозанятость.
Как гарант-сервис помогает с налогами? +
Гарант-сервис предоставляет юридически оформленные документы: договор купли-продажи, акт приема-передачи, подтверждение оплаты. Эти документы принимаются налоговой как доказательство расходов на покупку актива. Также гарант фиксирует реальную цену сделки, что исключает претензии по занижению/завышению стоимости.
🛡️ Легализуй крипто-доходы с гарантом
Гарант-сервис предоставляет юридические документы для налоговой: договоры, акты, подтверждения оплаты. Защити себя от штрафов и проблем с ФНС. Комиссия 2% окупается спокойствием.
📄 Провести сделку с документами →